商务中心财务管理规定
为规范商务中心的收银员及各部门盘点负责人的日常工作，严肃收款纪律及财务保管纪律，进一步加强财务工作的高效性及准确性，特制定本规定。
一、关于进一步加强各类报表上报统一管理的规定 对于上报财务的各种报表（含各类日报、月报、收回挂账报表及各种电子格式报表），必须保证上缴及时准确，每张报表必须有制表人及审核人签字。现对报表要求具体规定如下：
1、各类日报（含餐厅现金日报、餐厅挂账日报、预存卡消费日报、康乐游泳馆日报等），每次以一张现金缴款单为一次上报，存款后及时上缴，上缴时间以存款后 5 日为限，月底存款必须于每月 25 日内完成，审核后 26 日上缴。
2、各类月报（含餐厅、游泳馆、康乐营业情况月报，各单位挂账月报，预存卡消费情况月报）于每月 26 日上交。各报表要保证准确性，逻辑关系的一致性，杜绝错误出现。
3、各类盘存表（含餐厅、游泳馆、康乐、酒吧）于盘存后次日完成报表整理工作，26 日上午 12：00 之前上交财务。上缴前必须保证数字真实准确、“上期转入+本期购入-本期销售＝本期库存”逻辑关系正确。
4、做好每月账单及报表的保管工作，保证各月上交资料的连贯性，历史资料数据的可查性。未经公司批准不得销毁、任意处理原始资料。
二、关于加强挂账资金回笼的统一规定 为加速资金回笼，缩短挂账收回周期，现对收款流程规定如下：
1、签单。各相关单位的签单消费凡属有签单权的总经理副总经理直接签单
的，服务员需在其消费结账时及时要求其签字，无签字的挂账收银员有权确认为现金消费，由餐厅负责人补交款项；凡由其他人员签单的必须严格审核其宴请单，凡不能出示宴请单的一律不允许其挂账，如特殊情况需挂账的要有商务中心主任的许可方可开单，并由商务中心主任在账单上签经手，负责款项收回。月底前必须保证所有挂账签字完毕。胡总及其贵宾卡的消费必须要有经手人的签字，经手人签字由服务员负责，秘书处补签由收银负责，补签时间最迟不得超过费用发生后 30 日。
2、整理挂账单，将每月挂账情况于每月 27 日前整理汇总，上报挂账月报并编制各单位挂账明细表上报财务部。
3、交送账单。汇总整理后账单由总台统一发送，并将各单位领取账单情况及时登记备案，并将收据及时交送财务。对于地市不能经常来郑的单位，须主动提醒其及时领取账单。月底前必须保证前一月的签单全部发送出去，如有逾期未领走的合计 1000 元以上的账单应及时通知财务部。
三、关于其他日常事务的规定 1、收银员每日收到款项超过 5000 元要及时送存银行，不得坐支现金或向外借款，除备用金外不得留存大额现金。财务部将不定时对其进行抽查凡发现资金短缺或未及时存款将直接追究当事人责任。
2、收银员与各部门盘点负责人每日对所售库存商品进行核对，形成书面记录，财务部将对其进行不定时检查。
3、发票开具要真实准确，发票填写要规范完整，保证开出金额与收入额一致，不得随意多撕发票。如发现发票使用违规情况，以发票多开金额为罚款额，并处以扣除考评分 1-5 分处罚。
4、部门负责人要明确吧员、实物负责人岗位责任，如没有明确岗位经常调岗而发现实物短少，由各部门负责人赔偿。
5、吧员每天对商品库存情况进行清点，及时登记商品零用及销售情况。
6、各部门盘点负责人应严格遵守保管纪律，出库商品必须与结账单一致，不得有账外出库、白条抵库现象发生。
7、对于集团或其他外部人员存放于餐厅或其他盘点范围内的酒水等物品，要严格管理，存放及收回要做登记；集团借出酒水要留下借据并有经手人签名，借出及归还要有登记。盘存时无借据的借出商品视同短缺处理。
以上各条款均纳入相关人员各月工资考评范围，凡不能及时上交报表，或报表数据错误导致延误财务工作的视其影响程度予以扣分；凡上缴及时，连续 3月不出现错误，予以相应加分奖励。
四、报销管理制度 1、公司实行计划报销制度，计划外支出原则上不予办理。
2、报销票据应合法，白条不作为报账依据。
3、报销票据要粘贴在票据粘贴单上，不同业务内容的单据应分别粘贴。票据粘贴要整洁。
4、票据粘贴单上各项内容必须填写正确，业务说明应简要明了，数量、金额不得涂改。
5、采购物品应有计划，需入库的实物资产必须填写入库验收单，由保管人员按计划验证后，并签证或盖章；不入库的实物资产经办人须交由使用人员验收并签字。手续完备后方可报账。
6、大额款项支出（1000 元以上），经办人员应提供相关原始凭证，采取“转
账支票”方式支付。如有特殊情况无法转账时，报总经理批准，方可支付现金。
7、由于业务需要，借款人员应填写借款单据，报总经理批准后方可借款。业务完毕后应及时冲账。（每月 25 日前必须清理借款）
8、费用款项支出时要先经部门负责人审核，报总经理批准后到财务部报账。
9、部门报销时间安排：一般类支出为自预算批付之日起至每月 24 日之前，原材料类费用可延至 25 日为最后报账期。逾期不予支付 。
五、关于各部门优惠权限的规定 为了更有序的做好营销工作，增加收入，更好的为业主服务。现将各部应享有的折扣权限规定如下：
1、商务中心主任：餐厅、酒吧、茶社享有 8.5 折优惠权，康乐、游泳馆享有 8 折优惠权。
2、各部门主管：餐厅享有 9 折优惠权，康乐享有 9 折优惠权。
3、业主、会员凭会员卡在餐厅、茶社享有 8.5 折优惠。其他服务项目按正常标准执行。
4、集团领导、分公司领导、内部职工餐厅享有 8.5 折优惠，游泳馆 7.5 折优惠。
5、收银员根据以上规定执行，同时享受优惠者必须在结算单上签名（会员要同时签卡号）。
附：
单据的审核程序
一、原始单据由服务员划价收银结账时开始第一道审核，即审核划价是否正确，是否有服务员签字，审核无误开具结账单。
二、后厨负责每日汇总入厨单并统计点菜数量，汇总填制每日点菜统计表并交收银划价，每日与报表厨部收入核对，核对一致双方签字连同入厨单一并交于审核人员。
三、审核人员将每日收集的前日入厨单及收银日报表、结账单再次核对。
四、审核员审核结账单是否有收银员及服务人员签字。
五、审核收银厨部收入与厨部点菜统计表合计金额是否一致，如发现不一致，立即上报。
六、审核餐厅主管统计的就餐台数与收银结账台数是否一致。
七、审核结账单上菜品价格是否与菜谱上的价格一致。
八、审核员于每天下午下班前，需将收银结账单、日报表及酒吧单退还收银员及酒吧员。
九、审核完毕后需在餐厅的日报表上签字、酒水单上签字。
入厨单的管理
一、入厨单一式四份，一份（红单）给收银，一份（白单）给备餐间，其余两份给后厨。
二、入厨单收银员不得改动，如有退菜需服务员开退单并需餐厅领班签字。
三、后厨二份、备餐间入厨单，指定责任人保管好，交于单据审核员。
四、吧员酒水单必须装订保管好交于单据审核员。
五、餐厅领班统计每日就餐人数及台号交于单据审核员。
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